Генеалогия

Повышение зарплаты

Как отличить индексацию от повышения зарплаты и почему это важно

Начало года – время, когда многие организации проводят индексацию и повышают заработную плату своим сотрудникам. Казалось бы, здесь все просто. Индексация – это повышение размера оплаты труда в связи с ростом потребительских цен на товары и услуги.

Повышение заработной платы – это увеличение ее размера по решению работодателя и при наличии финансовых возможностей. Однако многие путают эти понятия. Что общего между индексацией и повышением заработной платы и в чем состоят отличия? Как часто следует индексировать зарплату, а как часто – повышать? Какую ответственность понесет работодатель, если он не проводит индексацию?

Что общего между индексацией и повышением оплаты труда и в чем отличия?

И индексация, и повышение заработной платы направлены на увеличение ее размера. Индексация преследует цель обеспечить повышение покупательной способности зарплаты. По своей природе индексация представляет собой государственную гарантию по оплате труда работников (ст. 130 ТК РФ, определение Конституционного Суда РФ № 913-О-О).

Повышение зарплаты ставит перед собой те же цели. В то же время индексация формально не является повышением заработной платы, поскольку реальное содержание оплаты труда при этом остается неизменным. Индексация является лишь способом защиты дохода работников от инфляции.

В случае повышения зарплаты происходит ее увеличение по сравнению с той, которая была установлена ранее. Помимо этого, существуют и иные различия между этими понятиями (таблица ниже)

Различия индексации и повышения заработной платы

Индексация заработной платы

Повышение заработной платы

Обязательна для любого работодателя: как для бюджетных, так и для коммерческих организаций

Не обязательна, проводится по желанию работодателя

Круг лиц, которым обеспечивается увеличение заработной платы

Проводится в отношении всех сотрудников организации (определение Конституционного Суда РФ № 913-О-О)

Проводится в отношении сотрудника(ов), которого работодатель выбирает самостоятельно

Факторы, влияющие на увеличение заработной платы

Рост потребительских цен на товары и услуги

Решение работодателя и наличие у него финансовых возможностей

Коэффициенты, используемые при увеличении заработной платы

Индекс потребительских цен, который публикуется на сайте Росстата, размер инфляции, установленный официально

Любые показатели, установленные работодателем самостоятельно

Как часто нужно индексировать зарплату, а как часто – повышать?

Если в локальных актах отсутствует порядок индексации зарплаты, работодатель может быть привлечен к ответственности, даже если ежегодно повышает должностные оклады (решение Заводского районного суда г. Новокузнецка Кемеровской области от 13 октября 2011 г. по делу № 12-153/11)

Частота и периодичность проведения индексации зарплаты в Трудовом кодексе не установлены. Вместе с тем, если официально зафиксирован рост потребительских цен, индексировать заработную плату необходимо.

Порядок этой процедуры для бюджетников устанавливается трудовым законодательством, а для коммерческих организаций – коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами (ст. 134 ТК РФ).

Если такие положения отсутствуют в документах организации, то в них необходимо внести соответствующие изменения (письмо Роструда от 19 апреля 2010 г. № 1073-6-1).

На практике часто бывает, что в локальном акте компании указан порядок индексации, однако не выбран финансово-экономический показатель для ее проведения. В такой ситуации при обращении работника с жалобой суд может применить индекс роста потребительских цен, рассчитанный органами государственной статистики (кассационное определение Верховного суда Республики Башкортостан от 8 февраля 2012 г. по делу № 33-1256/2012).

В некоторых случаях порядок индексации и показатель, обязательный к применению, может быть предусмотрен отраслевыми соглашениями. Так, для некоторых работодателей предусмотрена обязанность обеспечивать ежеквартальную индексацию размеров заработной платы в соответствии с ростом потребительских цен на товары и услуги (по данным Росстата) 1

Обычно индексация заработной платы происходит в следующих случаях:

– повышение МРОТ (когда заработная плата сотрудников оказывается ниже уровня МРОТ);

– увеличение уровня инфляции;

– рост потребительских цен в своем регионе;

– рост прожиточного минимума трудоспособного населения по России или в регионе;

– инфляция, зафиксированная в законе о федеральном бюджете или в законе о бюджете региона.

В свою очередь повышение заработной платы является правом, а не обязанностью работодателя и поэтому может быть проведено в любое время независимо от каких-либо факторов. Чаще всего сотрудникам повышают зарплату в случаях:

– увеличения показателей производительности труда работников организации;

– повышения выручки компании

– если это предусмотрено в коллективном договоре или ином локальном акте.

Как индексировать зарплату, если в организации нет коллективного договора?

При отсутствии коллективного договора работодатель может установить порядок и частоту индексации заработной платы в любом другом локальном акте, например в положении об оплате труда. Обычно индексация проводится на основании приказа руководителя организации.

Следует обратить внимание, что работодатель, издавая распоряжение о повышении заработной платы работника в связи с индексацией, не может применять форму приказа о переводе (№ Т-52) 2 , если трудовая функция сотрудника и структурное подразделение, в котором он работает, не меняются.

Нужно ли заключать дополнительное соглашение с работником при индексации его зарплаты?

Условия оплаты труда (в том числе размер тарифной ставки или оклада (должностного оклада) работника, доплаты, надбавки и поощрительные выплаты) являются обязательными для включения в трудовой договор (абз. 5 ч. второй ст. 57 ТК РФ). Поэтому каждый раз при индексации должностного оклада сотрудника нужно заключать дополнительное соглашение к трудовому договору и указывать новый размер должностного оклада (ставки) ().

В соглашении необходимо сослаться на норму локального акта об индексации как на основание для изменения размера оплаты труда (ст. 134 ТК РФ).

Работник в исковом заявлении может прямо ссылаться на инфляцию как на основание проведения индексации заработной платы. Наличие инфляции считается общеизвестным фактом и не подлежит доказыванию в суде. Разъяснение об этом содержится во многих решениях (определение Санкт-Петербургского городского суда от 21 марта 2011 г. № 3866, определение Московского городского суда от 16 ноября 2010 г. по делу № 33-32596, постановление президиума Санкт-Петербургского городского суда от 13 февраля 2008 г. № 44г-36)

Условие об индексации может содержаться в трудовом договоре, заключаемом при приеме на работу. Если это условие не было изначально включено в документ, то работодатель может поступить следующим образом:

– заключить дополнительное соглашение к трудовому договору, предусмотрев в нем условие об индексации зарплаты. Этот вариант подходит организациям, которые не планирует часто менять порядок проведения индексации;

– оформлять дополнительное соглашение при каждой индексации заработной платы, указывая в нем конкретный коэффициент индексации и ссылку на пункт локального нормативного акта. Этот способ оптимален для компаний, которые часто меняют порядок индексации в локальном нормативном акте

Какая ответственность грозит работодателю, если он забывает проводить индексацию?

Многие работодатели намеренно не проводят индексацию заработной платы. За такое нарушение предусмотрена административная ответственность.

Если условие об индексации зарплаты имеется в коллективном договоре или отраслевом соглашении, но работодатель ее не проводит, то он будет привлечен к административной ответственности в виде штрафа от 3000 до 5000 рублей (ст. 5.31 КоАП РФ).

Если же индексация не предусмотрена в локальном акте и соответственно не проводится, то на руководителя организации могут наложить штраф в размере от 1000 до 5000 рублей, на организацию – в размере от 30 000 до 50 000 рублей (ч. 1 ст. 5.27 КоАП РФ).

Помимо этого, работодатель, не проводящий индексацию, может понести материальные затраты, если работник обратится в суд с соответствующим иском (ст. 236, 391 ТК РФ). Суд может обязать организацию выплатить сотруднику положенные ему по индексации суммы за несколько лет (решение Северо-Курильского районного суда Сахалинской области от 19 февраля 2013 г. по делу № 2-16/2013).

Отмечают эксперты, которые приняли участие в подготовке материала:

Екатерина ШЕСТАКОВА,,к. ю. н., генеральный директор ООО «Актуальный менеджмент» (Москва):

– Индексация заработной платы в отличие от ее повышения является обязанностью работодателя. Даже если в организации регулярно повышают заработную плату сотрудникам, не проводя ее индексацию, это приводит к нарушению трудового законодательства

Лали ЧИТАНАВА,,адвокат, партнер Адвокатского бюро «ВАСИЛЬЕВ и партнеры» (Москва):

– Если в организации нет коллективного договора, то условия, порядок и периодичность проведения индексации можно отразить в любом локальном акте. Это может быть положение об оплате труда, индексации заработной платы и т. д.

Алена ШЕВЧЕНКО,юрист, эксперт журнала «Кадровое дело»:

– При проведении индексации работодатель должен оформить с работником дополнительное соглашение к трудовому договору.Это нужно делать каждый раз, когда компания меняет размер заработной платы

Прибавка к зарплате федеральным госслужащим в 2018 году в России

В 2014 году Министерство финансов РФ приняло новый проект, касающийся основного функционирования обновленной бюджетной политики, в котором содержалась информация о том, что заработные платы государственных служащих до 2018 года должны увеличиться до среднего показателя в 60 000 рублей. Правительство должно было выделить на осуществление запланированных мероприятий больше 400 миллиардов рублей, однако кризис немного измени намеченные платы, поэтому вопрос о том, будет ли повышение зарплаты федеральным госслужащим в 2018 году, является на сегодняшний день особенно актуальным.Повышение зарплаты

Сегодня власти справедливо считают, что без необходимого увеличения окладов государственных служащих федерального значения попросту невозможно обойтись, ведь в прошлом данная категория госслужащих попала под действие законопроекта об временном отмене индексации, потому что в стране не было средств для проведения данного мероприятия. И это при учете того, что федеральные служащие являются непосредственными представителями государственной власти, а значит выполняют крайне важную для страны работу, значит и уровень материального довольствия у них должен быть соответствующим, а сегодня таким преимуществом могут похвастаться не все.

Повышение окладов государственных служащих

Обсуждая вопрос о том, что будет с зарплатой федерального госслужащего, нужно сказать, что правительственный план, направленный на увеличение гарантированной части оклада представителей данной профессии, прописан в программе по развитию гражданской службы РФ на период с 2016 по 2018 год. Запланировано, что доходы данной категории бюджетников возрастут примерно на 38%, и отходить от намеченного плана никто не собирается, потому что последнее их повышение проводилось еще в 2014 году.

Однако нужно обсудить информацию о том, что доходы государственных служащих федерального значения отличаются достаточно большим размером, ведь, согласно данным статистики, на 2016 год средняя зарплата в данной сфере госдеятельности составила около 100 000 рублей. Соответственно, при увеличении данной суммы на 38% приведет к тому, что 100 000 превратятся в 140 000 рублей ежемесячно. Естественно, сегодня даже не нужно разбираться в экономике, чтоб понять, что в государственной казне нет средств для подобного рода увеличения окладов, поэтому если повышение и будет, то точно не таким большим.Повышение зарплаты

Обсуждая возможную прибавку к зарплате федеральным госслужащим в 2018 году в России нужно сказать, что эксперты рекомендуют обратить внимание на то, что нельзя всего государственных служащих подгонять под одну «линию», потому что среди представителей данной профессии есть те люди, которые зарабатывают и гораздо больше данной суммы, а есть и те, которые получают намного меньше. Нужно сказать, что, например, специалисты первой категории, которые проживают в Москве, получают всего лишь около 30 000 рублей, и даже говорить не стоит о том, что содержать семью, которая состоит из трех человек. В целом, специалисты высшего и низшего звена получают слишком разные зарплаты, которые могут отличаться друг от друга в десять (а иногда и больше) раз.

Однако власти сегодня позаботились и об этом вопросе, потому что они приняли закон, согласно которому, заработные платы представителей высшего и низшего в бюджетной сфере деятельности сегодня не могут отличаться друг от друга больше, чем в 10 раз (оптимальным вариантом является соотношение 1:5).

Нельзя не рассказать и про особенности функционирования «эффективных» контрактов», которые непосредственно касаются повышения заработных плат федеральным служащим, последние новости по данному вопросу говорят о том, что сегодня доходы представителей этой профессии будут напрямую зависеть от того, сколько они самостоятельно «наработают». Говоря проще, для получения оклада в полном объеме человеку придется качественно и своевременно выполнять все свои профессиональные обязанности. В обратном случае он не только не сможет рассчитывать на получение премий, а еще и будет уволен с работы (контракты существенно облегчают процесс сокращения бюджетных сотрудников).

Собственно контракт будет напоминать стандартный трудовой договор, но с целью увеличения зарплаты федеральным госслужащему придется соблюдать ряд прописанных в нем требований к работе. Естественно, требования регулируются законом и не выходят за рамки полномочий, но именно следование им и будет оцениваться при определении продуктивности работы госслужащего. Увеличивается доход сотрудника при этом не за счет рабочего оклада, а за счет компенсационных выплат и премий, что сегодня является особенно важной информацией, потом что эксперты считают, что в условиях современно состоянии работы экономической системы данный выход является единственным верным.Повышение зарплаты

Официальная ставка федерального госслужащего на 2018 год в РФ (государственного служащего) состоит из собственно окладной части, доплаты за чин и дополнительных (премиальных) выплат, к которым относится выслуга лет (надбавки за нее начисляются ежемесячно), премии за условия работы, а также за сохранение государственных тайн (премии за работу с тайнами крайне большие, ведь они могут достигать размера 65% от основного оклада).

Изначально (до того момента, как в стране начался финансовый кризис) власти планировали увеличивать именно рабочий оклад каждого сотрудника, потому что он является основополагающей величиной для каждой зарплаты, однако потом стало ясно, что умножить именно оклад у властей не получится, поэтому им придется просто увеличить размеры премий и надбавок.

Дополнительным средством станет индексация заработных плат федеральных госслужащих в 2018 году в России, потому что проведение данного мероприятия позволит умножить оклады на уровень инфляции. Ранее властям приходилось отказываться от индексирования, потому что они не располагали средствами для его проведения (особенно тогда, когда уровень инфляции достигал 12%). Однако сегодня индексация запланирована полностью на уровень прогнозной инфляции, поэтому можно сказать, что коэффициент индексации составит примерно 4,5%.Повышение зарплаты

В завершение нужно обсудить вопрос, касающийся того, будет ли сокращение федеральных госслужащих в 2018 году, потому что волна оптимизации, начавшаяся еще во время кризиса, пока не закончилась, а значит риск потери места работы в среде федеральных государственных служащих есть.

Относительно сокращений данной категории бюджетников власти не дают особенно точной информации, но СМИ обсуждают данные о том, что власти планируют изменить полномочия государственных организаций с целью исключения дублирующийся функций, а это, несомненно, повлечет с собой сокращение количества работников. Более подробную информацию по поводу возможного сокращения государственных служащих можно будет получить из официальных источников (на сайтах правительственных организаций), потому что на сегодняшний день точные данные по этому вопросу отсутствуют.

Повышение зарплаты бюджетникам в 2017 году. Свежий материал на 29 мая

Последние новости о повышении зарплат бюджетникам в 2017 году не могут не радовать. Правительство не забыло о самой уязвимой прослойке государственных служащих – учителях, врачах и работниках культуры.

Именно эти люди работают на благо нашей страны ежедневно, не оглядываясь на низкие доходы. Именно они учат наших детей и спасают наши жизни, они несут нам культурные ценности.

Повышение заработных плат этой категории граждан проводится поэтапно и к 2018 году будет увеличена в полтора раза. Однако свежие новости гласят, что не всем этим гражданам будет повышаться выплата равномерно. Самую большую прибавку получат высококвалифицированные сотрудники. К ним относятся ученые, врачи высшей категории, заслуженные учителя и др. По мнению президента, такая мера станет толчком к личностному и профессиональному росту, а значит и к повышению уровня образования и здравоохранения в стране.

Индексация зарплат в 2017 году

Заработная плата, особенно для бюджетников является единственным средством дохода. Повышение заработной платы этой группе населения происходит каждый год, только благодаря этому врачи, учителя и другие бюджетники могут достойно содержать свои семьи, брать кредиты и не переживать об оплате коммунальных услуг. Какие новости нас ждут в следующем году? Будет ли повышение зарплаты бюджетникам в 2017?

В социальной сфере к категориям работников, которым не повышается зарплата в соответствии с указами президента, относятся

  • административные работники (экономисты, юристы, бухгалтеры, кадровики),
  • инженерно-технические и вспомогательные работники,
  • обслуживающие здания и оборудование (инженеры, программисты, техники, электромонтеры, слесари, сантехники, уборщики служебных помещений).

Третий год заморожена и индексация окладов судей, федеральных и региональных госслужащих, помощников депутатов Госдумы и сенаторов, полицейских, сотрудников ФСИН, а также окладов по воинским должностям и званиям. Приостановка индексации зарплат этих категорий бюджетников действует до 1 января 2018 года. Осенью 2016 года Минфин предложил и внес в Госдуму законопроект о том, чтобы с 2018 года исключить привязку ежегодной индексации оплаты труда этих категорий (военные, сотрудники органов внутренних дел, судьи и т.д.) с инфляцией за прошедший год и определять увеличение окладов исключительно федеральным законом о бюджете на текущий год.

Индексация – это мера возмещения финансовых потерь бюджетников вследствие инфляции. Точно сказать про то, будет ли проводиться индексация зарплат для государственных чиновников пока нельзя.

Сегодня в правительстве также обсуждается вопрос и о повышении пенсионного возраста. Однако поддержки это предложение не нашло у большинства парламентеров. Как будет развиваться пенсионная реформа, покажет время, а пока нам придется надеяться на улучшение экономической ситуации в стране и скорейшем выходе из кризиса

Повышение зарплаты бюджетникам в 2017 году в России

Накануне президент предложил провести дополнительную индексацию зарплат бюджетников в 2017 году. Эта индексация, по подсчетам правительства, затронет около шести миллионов работников учреждений, финансируемых из государственной казны. Повышение зарплаты бюджетникам в 2017 году в России: последние новости по поводу того, кто именно подпадает под индексацию и какой она может быть.

Повышение зарплаты

Что слышно о повышении зарплаты российским бюджетникам в 2017 году

Напомним, что еще в мае 2012 года президент подписал серию указов, которые подразумевали рост заработных плат отдельных категорий бюджетников к 2018 году. Доходы учителей и врачей должны были довольно заметно вырасти относительно средних зарплат в регионе, где работает представитель одной из этих профессий. И хотя на практике рост зарплат во многом оказался результатом игр чиновников со статистикой, все же по крайней мере зарплаты этих социально важных профессий находились на особом контроле, чего не скажешь о других бюджетниках.

Наконец, по поводу повышения зарплаты российским бюджетникам в 2017 году последние сообщения оказались интересными и для представителей других профессий. Открывая заседание с членами правительства, президент объявил о том, что поскольку обязательства перед учителями и врачами выполняются по намеченному графику, следует обратить внимание на те категории, что не затронуты “майскими указами” и провести индексацию для них.

Как пояснили впоследствии в министерстве труда, под предложенную индексацию зарплат бюджетникам в 2017 году в России подпадает 5,8 миллиона человек. Повышение зарплат должно будет затронуть сотрудников соцсферы и административных работников: юристов, экономистов, бухгалтеров, кадровиков, инженерно-технических работников и вспомогательных работников, обслуживающих здания и оборудование, — инженеров, программистов, слесарей, сантехников и уборщиков.

Разумеется, нельзя говорить о том, что заработные платы представителей указанных профессий, финансируемые из бюджета, вовсе не повышались в последнее время. Речь идет о дополнительном пересмотре уровня их доходов.

Судя по тому, что последние новости обещают дополнительное повышение зарплаты бюджетникам в 2017 году, российская казна может позволить себе проводить дополнительные индексации. Одной из главных причин, вероятнее всего, является политическая необходимость повысить лояльность нескольких миллионов бюджетников к действующей власти накануне региональных выборов в сентябре 2017 года и президентских — в марте 2018 года. Бюджетники и пенсионеры — традиционный электорат правящей партии и президента. ЧТо же касается финансовой стороны вопроса, то дополнительные деньги в казне, очевидно, появились в силу того, что с начала года в мире держатся относительно высокие цены на нефтяное сырье. Конечно, 50 долларов — далеко не прежние 150, но в 2017 году российское правительство устраивает и такая цена, поскольку бюджет был сверстан под средние показатели в 40 долларов за баррель.

повышение зарплаты

Повышение зарплаты

Повышение зарплаты

Президент России Владимир Путин предложил провести индексацию зарплат россиянам, оставшимся пять лет назад «за бортом» так называемых майских указов о повышении зарплаты отдельным категориям работников бюджетной сферы.

«Майскими указами были охвачены не все работники бюджетной сферы. У целого ряда категорий работников бюджетных организаций заработная плата давно не повышалась, в течение нескольких лет», — сказал Путин на прошедшем в Кремле совещании с членами правительства (цитата по «Интерфаксу9raquo;).

В связи с этим глава государства предложил провести индексацию зарплат для «неуказных9raquo; категорий бюджетников.

«Безусловно, с учетом инфляции и реальных возможностей как федерального, так и региональных бюджетов. Прошу правительство проработать варианты и представить предложения на этот счет», — сказал Путин, указав на необходимость не затягивать с решением этого вопроса и учесть его в ходе подготовки бюджета на 2018 год.

В майских указах определены целевые категории бюджетников, чьи зарплаты к 2018 году должны быть доведены до 100 или 200% от средних трудовых доходов по региону, — это учителя школы, работники культуры, соцработники, медсестры (100%), врачи, преподаватели вузов, научные работники (200%). Ориентир был также установлен по денежным довольствиям военнослужащих, их предписали поднять до уровня не ниже зарплат в «организациях ведущих отраслей экономики» (ТЭК и финансовый сектор), но об этом уже мало кто помнит: еще в 2012 году жалованье военным резко увеличили, и в марте 2013 года поручение было признано выполненным. После этого индексация денежного довольствия военнослужащих не проводилась в 2013, 2014, 2015 и 2016 годах и в этом году тоже не запланирована.

Повышение зарплаты

В то же время индексация зарплат части бюджетников (нянечки в детских садах, специалисты по реабилитации инвалидов и т.д.) майскими указами предусмотрена не была. В 2013 году власти Москвы оценивали соотношение «указных9raquo; и «неуказных9raquo; категорий бюджетников как 68 к 32%. Счетная палата критиковала «манипуляции9raquo; с профессиональными стандартами, из-за чего некоторые категории соцработников выпали из-под действия майских указов.

Уже третий год заморожена и индексация окладов судей, федеральных и региональных госслужащих, помощников депутатов Госдумы и сенаторов, полицейских, сотрудников ФСИН, а также окладов по воинским должностям и званиям. Приостановка индексации зарплат этих категорий бюджетников действует до 1 января 2018 года. Осенью 2016 года Минфин предложил и внес в Госдуму законопроект о том, чтобы с 2018 года исключить привязку ежегодной индексации оплаты труда этих категорий (военные, сотрудники органов внутренних дел, судьи и т.д.) с инфляцией за прошедший год и определять увеличение окладов исключительно федеральным законом о бюджете на текущий год. Законопроект, о котором писал РБК, натолкнулся на критику профильных комитетов Госдумы, включая комитет по обороне, и в ноябре 2016 года Совет Госдумы решил отложить рассмотрение законопроекта на неопределенный срок. Этот законопроект фигурирует в плане нормативно-правовой работы Минфина на 2017 год, то есть ведомство не отзывало его.

В том случае, если власти примут решение о возобновлении индексации этим категориям бюджетников с 2018 года, зарплаты им будут увеличены с 1 февраля на инфляцию текущего года, которая прогнозируется на уровне 4% или даже ниже (минимум в истории России). Если отложенная инициатива Минфина будет принята, правительство получит законную возможность индексировать зарплаты этих категорий на любую величину, с учетом «складывающихся социально-экономических условий».

Говоря о повышении зарплат «указным9raquo; категориям бюджетников, Путин в среду, 24 мая, отметил, что «в целом заявленные обязательства исполняются». В то же время президент признал, что местами с исполнением обязательств возникают трудности.

«Рассчитываю сегодня услышать предложения по тому, что мы сделаем в самое ближайшее время, чтобы исправить ситуацию», — обратился к министрам глава государства.

В свою очередь премьер-министр РФ Дмитрий Медведев заверил, что правительство предпринимает все усилия для исполнения прописанных в майских указах положений о повышении зарплат работников образования, здравоохранения и культуры.

В начале мая 2017 года на сайте правительства был опубликован сводный отчет, согласно которому из 180 поручений президента Путина, которые необходимо было выполнить к маю 2017 года, правительство исполнило 165, или 91,7%.

Глава лояльной власти партии «Справедливая Россия» на заседании Госсовета 4 мая заявил, что хорошо жить бюджетники стали только «на бумаге».

«Указы о повышении зарплаты бюджетникам исполняются только в том случае, если врачи и учителя работают на 2–2,5 ставки», — отметил Миронов.

Leave a Reply

Your email address will not be published.Required fields are marked *